为帮助提高你的投资回报，减少你的税金，帮助实现你实现提前和舒适退休的目标。这里介绍10大实用的策略。
一、 投资多少RRSP合适?
这是大家需要回答的第一个问题，这需要具体情况具体分析，首先我们需要知道你的RRSP供款空间是多少，这可以从税务局去年报税后给你的Notice of Assessment上查到。如果你利用了首次购房计划(HBP)和终生学习计划(LLP)，那么你还有一些额外需要投资的空间。
再就是你需要知道你纳税收入的边际税率，2009年安省的边际税率如下表 ：
纳税收入 税率
$13,022 20.05%
$37,106 24.15%
$40,970 31.15%
$65,344 32.98%
$74,214 35.38%
$76,988 39.41%
$81,941 43.41%
$127,021 46.41%
你是否需要买满可用的RRSP空间?!同时，你还需要考虑你明年和未来的收入是否会大幅增加，以及是否要多拿一些牛奶金等情况。对于现在去年收入不高，而预期收入会提高的客户，可以考虑现在购买RRSP，等到将来收入高时再申报抵税。
二、最大化RRSP投资，将个人税收减至最小
根据上面的边际税率表，每个人都会很容易知道如何最大化RRSP投资，将个人税收减至最小，并使退休储蓄最大化。
如果没有很好的规划，许多人想将RRSP投资最大化，但手头上却没有足够的现金。下面介绍两个补救办法。
首先，如果你在其它非注册投资帐户中有投资，比如债券、互惠基金或股票。你可以考虑将这些投资直接转入RRSP帐户或变现投资RRSP。需特别提醒的是，如果将这些投资直接转入RRSP帐户或变现投资RRSP，在税收上处理上却视同卖掉，投资收益部分需要纳税，当然投资亏损也可抵税。在12月31日之前和之后转移，在税收处理上也会有很大的区别。
其次，是利用RRSP贷款投资RRSP。目前2年期RRSP贷款的利率为3% (=Prime + 0.75%)。RRSP贷款的具体特点有：
· RRSP贷款的量介于$1,000 和$21,000;
· 还款灵活，可以选择延后3到6个月的偿还;
· 利率比较优惠，目前3到24个月浮动利率为3% (3% = 基准利率2.25% + 0.75%);
· 根据你的信用历史，可很快获得批准;
· 无申请费，可随时归还全部贷款无惩罚。
三、充分利用平均成本投资法 (Dollar Cost Averaging)
对于一个成熟的证券市场来说，一般人是不可能预测未来市场的变化。利用平均成本投资法 (Dollar Cost Averaging)，就可以使免除不能准确预测所带来的痛苦，达到合理投资回报的目标。我的许多客户，都已经利用平均成本投资法在这次金融危机中大大受益。
利用平均成本投资法投资RRSP很简单，也就是每月或每半月，或每星期投资定量投资RRSP。至于具体投资RRSP的数量, 则根据你的资金流和你所要投资的RRSP一年总额来决定。你可以选择刚开始时，投资的量小一些，$50 或$100都可以。
利用平均成本投资法，(1)、每月可自动从你的银行帐户划拨，而不用等到年底去做，还可减少税收; (2)、降低市场风险。投资市场风云变幻，平均成本投资,在市场大跌时可以买到更低价格的基金;(3)、帮助强制储蓄。消费无计划的朋友，可以限制非理性消费，也不用为年底无钱投资RRSP而发愁。
四、投资RRSP前需做一个完整的退休规划
为什么投资RRSP?除了我们大家所熟悉的退税、延税和分散税的长处之外，其实投资RRSP的最大益处是为退休储存一笔钱。
每个人都会退休，我们到底需要多少钱才能舒适地退休，你知道吗?如果你不知道答案，那么一点也不奇怪，因为许多人都不知道或从来没有考虑过这样的问题。
为便于大家简单理解退休规划，下面举例说明。Jane今年65岁退休，她的的预期寿命为90岁，在65到90岁期间她需要每年至少花费$40,000。假定Jane的投资回报率为6%，在不考虑通货膨胀的情况下，她需要至少$540,000。如果假定通货膨胀率为3%，为保证退休期间$40,000的购买力不变，那么她则需要$725,000。
退休每年花费 所需积蓄(不考虑通货膨胀) 所需积蓄(考虑通货膨胀)
$10,000 $135,000 $181,300
$20,000 $270,000 $362,500
$40,000 $540,000 $725,000
$50,000 $675,000 $906,000
$80,000 $1,080,000 $1,450,000
由上表可见，如果你现在退休时每年需要$40,000的钱，那么你至少得储蓄50万加元以上。
从上表还可以看出，通货膨胀对退休收入的影响极大。因此，如果你还有10年以上才会退休，那么你投资GIC或其他低风险固定收益的储蓄将是非常不合适的，同时还需要积累更多的钱。
当知道你的退休储蓄目标之后，你就可以确定你需要投资多少RRSP和建立何种风险程度的投资组合。例如：40岁和50岁的投资者如果都想在65岁退休，那么一个的投资期限是15年，而另一个是25年，即使两人风险承受度一样，由于后者投资期限更长，后者则宜投资于风险较高同时回报也较高的投资组合。
五、充分利用RRSP的HBP和LLP计划
在加拿大购房，建立一个自己的家也是许多人的梦想。我们还可以利用首次购房计划帮你尽快实现购房的梦想。
什么是首次购房计划 (Home Buyers’ Plan---HBP) ?加拿大政府2009年预算规定，如果您在加拿大是第一次购房，那么您便可以免税(Tax-free)从您的RRSP计划里提取最多$25,000用作首次购房。如果夫妇双方都有RRSP计划，那么你们家庭总共可免税提取$50,000用作首次购房。如果你的边际税率为40%，那么你还有$20,000的退税可用于首次购房。、
加拿大政府提出的首次购房计划(HBP) ，对初次买房的人，非常有帮助。建议新移民和刚工作的年轻人，应当认真和积极考虑。
另外，RRSP投资者还可利用终生学习计划(Lifelong Learning Plan)从RRSP帐户内免税提钱。RRSP投资者最多可以免税借出$20,000(每年最多$10,000)用于政府认可的学习项目。
值得提醒的是，即使你RRSP帐户内有充足的资金，你也不需要轻易地从RRSP提款，因为RRSP的投资目的是为了退休。当然，如果我们将HBP和LLP与免税储蓄帐户TFSA联合起来使用，我们可以达到更多的节税目的。
六、将RRSP变为有效的税务调节工具
RRSP虽然是为退休计划而设计的，但投资者可以随时取出RRSP，只是取出部分要纳入当年收入，同时RRSP供款空间将彻底消失。
利用以上特点，投资者可以合理利用RRSP来达到税务最优化的目的。例如，如果在收入高的年景投资RRSP，在失业、上学或怀孕等年景当年无收入或收入低时取出RRSP。如果取出的钱没有全部花掉，你还可以将钱投资到TFSA帐户内而达到更多省税的目的。在做出上述决定前，一定要与你的家庭理财顾问商量决定，从而得到最合理的省税方案。
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发表于 2010-8-9 00:33:28
